【早見表付き】税金を安く!iDeCo(イデコ)節税額を試算してみた

  • 公開日:2019.11.14
著者:東 雄介 ライター

まなぶくんまなぶ
くん
先生、iDeCo(イデコ)は節税効果がスゴイ!って言いますよね?

先生東先生そうだよ。掛け金の分だけ、『所得控除』が受けられるんだ

まなぶくんまなぶ
くん
その所得控除というのが、よくわからないんです。結局、どのくらいおトクなんですか? はっきりして!

先生東先生まあまあ。じゃあ、iDeCo(イデコ)でどのくらい税金が安くなるか、実際に計算してみることにしてみましょう。もし『月2万円の掛け金で、30年間で150万円以上も節税できる』と知ったら、iDeCo(イデコ)をまずますをやってみたくなるはずだよ!

本サイトの別の記事でも解説したとおり、iDeCo(イデコ)には3つの節税効果があります。

↓iDeCoの節税効果について詳しくは、こちらの記事をクリックしてご覧ください。

iDeCoのいちばん大きな節税効果は、「所得税と住民税が安くなる」こと

「運用して得た利益が全額非課税になる」のもスゴいですが、いちばん大きな節税効果は、「所得税と住民税が安くなる」というものです。

そこで今回は、iDeCoのどんな仕組みによって所得税や住民税が安くなっているのか、具体的な数字を挙げながら、見ていくことにしましょう。

所得税は、収入の多い人ほど多く払う仕組みになっています。具体的には、1年間の収入から各種の「所得控除」を差し引いた「課税所得」に対して、5%から45%かかります。

また住民税は、課税所得に対し一律10%と決まっています。

節税を考える上でポイントになるのが、「所得控除」です。

所得控除が大きいほど、課税所得が小さくなります。すると、課税所得に対してかかる所得税や住民税も当然小さくなるのです。みなさんも年末調整で、加入している生命保険や扶養者の情報などを勤務先に提示したら、年末にお金が戻ってきたことがありませんか? あれも、所得控除のおかげなのです。

それでは、どうしたらこの所得控除を増やすことができるのでしょう?

さあ、iDeCo(イデコ)の出番がやってきましたね。先ほど出てきた生命保険の場合、生命保険料の控除額に限度があるのですが、iDeCoがスゴいのは、掛け金が全額、所得控除されるところです。掛け金が増えるほど、所得控除も大きくなります。結果、課税所得が小さくなり、所得税と住民税が安くなる。要は、掛け金の分、給与をもらっていないのと一緒の扱いになるので、その分税金がかからないというわけです。

以上が、iDeCoが所得税と住民税を安くするしくみです。こうなると、次に興味が湧いてくるのが、「結局どれだけ税金が安くなるの?」ですよね。

さっそく具体的な数字を出してしまいましょう。こちらです。

表1 <早見表>【年収×掛け金】でわかる!iDeCo(イデコ)節税額の目安
年収
(※)
掛け金
公務員の
上限額の場合
月1万2000円
(年14万4000円)
会社員の
上限額の場合
月2万3000円
(年27万6000円)
自営業者の
上限額の場合
月6万8000円
(年81万6000円)
300万円2万1600円4万1400円12万2400円
400万円2万1600円4万1400円12万2400円
500万円2万8800円5万5200円16万3200円
600万円2万8800円5万5200円16万3200円
700万円4万3200円8万2800円24万4800円
800万円4万3200円8万2800円24万4800円
900万円4万3200円8万2800円24万4800円
1000万円4万3200円8万2800円24万4800円
1100万円4万3200円8万2800円24万4800円
1200万円4万7520円9万1080円26万9280円
  • ※各種控除を加味した課税所得は、独身の場合としてそれぞれ109万円(年収300万円)、168万円(年収400万円)、233万円(年収500万円)、298万円(年収600万円)、367万円(年収700万円)、442万円(年収800万円)、517万円(年収900万円)、597万円(年収1000万円)、689万円(年収1100万円)、781万円(年収1200万円)として試算

年収500万円の人を例に、所得税と住民税を考えてみましょう。所得税は10%、住民税は10%とします。iDeCoによる所得控除がない場合は、所得税と住民税をあわせて年間46万6000円を納めないといけません。

では、iDeCoの掛け金を、会社員の上限である毎月2万3000円(年間27万6000円)ずつ払い続けた場合はどうでしょう。iDeCoの掛け金は全額所得控除されますから、課税所得は27万6000円分、少なくなります。結果、納める所得税と住民税はあわせて41万800円。iDeCoを利用しなかった場合に比べて、年間で5万5200円も節税できました

年間5万5200円の節税。これだけなら「そんなものかな……」と思う人もいるかもしれません。しかし、夫婦共働きでそれぞれ同じ年収・同じ掛け金でiDeCoを続ければ、節税効果はさらに倍です。

またiDeCoは60歳まで続けるものでもあります。もし、かりに受け取りまで30年間積み立てたとしたら? 積み立てたお金と、運用で増えた分のお金のほかに、節税効果でトータル165万6000円ものお金が、老後資金に上乗せできる計算です。そ、そんなに!

年収500万円の会社員 iDeCoの掛け金27万6000円の場合の節税額

掛け金を増やせば、節税額はさらに大きくなります。もう1つ、例を挙げましょう。

掛け金の上限が最も多いのは自営業者です。年間で81万6000円も掛けられます。もしも年収500万円の自営業者が、iDeCoに上限額いっぱいまで掛け金を増やしたら、どれだけの節税が見込めると思いますか?

答えは、なんと年間16万3200円です。30年間積み立てたら、節税効果のみで489万6000円分、老後資金に上乗せできるんです。

仮に、運用がうまくいかなくても、ただ毎月掛け金を払うだけで、こんなに老後資金が増える。イデコによる節税効果は、本当にスゴいんです。

さらに、最初に少しお話ししたように、iDeCo(イデコ)には「運用して得た利益が全額非課税になる」という節税メリットもあります。

表1<早見表>【年収×掛け金】でわかる!iDeCo(イデコ)節税額の目安

通常、金融商品を運用して利益が出ると、その利益に対して約20%の税金がかかります。例えば、年間10万円の利益が出ても、実際に受け取れるお金は約8万円だけ……。

しかしiDeCoの場合は、この税金がゼロに。どれだけ運用で利益を上げても税金は払わなくてOKなんです。まるまる受け取った利益をまた投資に回せば、老後資金が増えるスピードはさらにアップします。

もし「投資はしたくない」「iDeCoの節税効果だけを受けたい」というのであれば、元本を確保できる定期預金から始めてみるのもアリですよ。定期預金だと超低金利なので大きくは増えないかもしれませんが、節税効果自体はバッチリ。これは「やらなきゃ損」です。

まなぶくんまなぶ
くん
30年間で150万円以上も節税できる場合もあるなんて、びっくりしました!

先生東先生そうだね。iDeCo(イデコ)で運用して得た利益が出るかどうかはわからなくても、節税はiDeCoを始めさえすれば100%確実に期待できるもの。やっぱり、やらなきゃもったいないよね

まなぶくんまなぶ
くん
ボクもそう思います!

合わせてこちらもチェック!

ポイントiDeCoの金融機関や商品を比べてみよう

この記事の3つのポイント

  1. iDeCo(イデコ)の掛け金が多いほど所得税と住民税が安くなる
  2. 年収500万円の人が毎月2万3000円積み立てたら、年間5万円以上の節税に!
  3. 運用して得た利益も全額非課税。もうけたお金は丸ごとまた運用に回せる!

この記事の著者

東 雄介 ライター
東 雄介
立教大学卒業後、編集プロダクションでマネー・ビジネス系のムック・雑誌・書籍の編集執筆に従事。その後独立し、マネー・ビジネス分野での編集・執筆を続ける。猫とお金と家族が好き。

どこで口座開設したらよいの?

iDeCo(イデコ)は一人一口座しか持てないため口座選びが重要。でも、多くの金融機関の中からどこを選べばよいか迷いますよね。 そこで、分かりやすい基準として、iDeCo専門サイトNo.1の「iDeCoナビ」でよく見られている金融機関と独自サービスがある注目の金融機関をご紹介します。

  1. 資料請求数 1位

    SBI証券
    • 8ヶ月連続、資料請求数No.1
    • 口座管理手数料が最安の月額171円!誰でもお得にiDeCoを始められる
    • 業界最多水準の商品ラインナップ
  2. 株主優待名人・桐谷さん愛用

    松井証券
    • 口座管理手数料が最安の月額171円!誰でもお得にiDeCoを始められる
    • 取り扱い商品数は40本と豊富!手数料が低い商品ばかりとコスト面も◎
    • 三ツ星評価のサポートでお悩み解決!
  3. 今ならお得な口座開設キャンペーン実施中!

    楽天証券
    • 口座管理手数料が最安の月額171円!誰でもお得にiDeCoを始められる
    • 楽天会員の方はログインすればカンタンに口座開設できる!
    • 電話で平日夜間や土日に相談受付
この記事は役に立ちましたか?
  • よく分かった (39)
  • 難しかった (12)

このページをシェアする

  • Lineにシェア
  • はてなブックマークにシェア

連載

  • コツコツ積立の魅力
  • 初心者向けおすすめ本

参考サイト
もっと情報をキャッチ!